2024-09-06
開展内部審計 規範經營管理(lǐ)
- 分(fēn)類：公司新(xīn)聞
- 作(zuò)者：
- 來源：
- 發布時間：2021-05-25 14:28
- 訪問量：
【概要描述】經集團黨委會決定，近期對集團本部及下屬7家子公司财務(wù)、進行了一次全面内部審計，開展一次經營“體(tǐ)檢”。具體(tǐ)審計方案由集團審計部結合集團及子公司實際制定，包括審計目标、審計原則、審計流程等。
開展内部審計 規範經營管理(lǐ)
【概要描述】經集團黨委會決定，近期對集團本部及下屬7家子公司财務(wù)、進行了一次全面内部審計，開展一次經營“體(tǐ)檢”。具體(tǐ)審計方案由集團審計部結合集團及子公司實際制定，包括審計目标、審計原則、審計流程等。
- 分(fēn)類：公司新(xīn)聞
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- 發布時間：2021-05-25 14:28
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Details
一是制定内部審計方案。為(wèi)維護集團公司财務(wù)秩序、規範集團公司經營行為(wèi)、促進黨風廉政建設，提高資金使用(yòng)效益為(wèi)重點，保持集團各項經濟生活工作(zuò)健康、持續發展為(wèi)目标，經集團黨委會決定，近期對集團本部及下屬7家子公司财務(wù)、進行了一次全面内部審計，開展一次經營“體(tǐ)檢”。具體(tǐ)審計方案由集團審計部結合集團及子公司實際制定，包括審計目标、審計原則、審計流程等。
二是開展審計業務(wù)培訓。開展審計前，聘請會計事務(wù)所專業人員對審計人員進行政策法規和業務(wù)知識的培訓，提高審計人員的政策法規水平和審計業務(wù)技(jì )能(néng)，使審計人員能(néng)夠正确履行審計職能(néng)，做好各項審計工作(zuò)，完成審計工作(zuò)任務(wù)，取得審計工作(zuò)成績。
三是明确内部審計内容。此次審計以查找問題、規範經營管理(lǐ)、正風肅紀為(wèi)目标。審計過程中(zhōng)收集相關資料，包括财務(wù)記賬憑證、财務(wù)總賬本、财務(wù)明細賬本、稅收申報表、銀行流水等相關資料，對工程材料采購(gòu)、工程勞務(wù)發包、工程内部結算、機械設備采購(gòu)等關鍵環節進行重點審計或專項審計。審計結束後及時編制《内部審計底稿》和《内部審計報告》報審計部分(fēn)管領導審批，并逐級上報審批，并對審計指出的問題逐條限期整改。
四是運用(yòng)好審計結果。根據審計報告，指出經營管理(lǐ)存在的問題，如材料采購(gòu)程序有欠缺，管理(lǐ)制度不完善，财務(wù)報賬手續不規範等十一個方面存在的問題。針對審計存在的問題，已經督促各子公司按要求限期整改，進一步完善各項管理(lǐ)制度，規範工作(zuò)流程，為(wèi)企業健康經營發展提供遵循。
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